직장인 연말정산을 나름 챙기는 편이다.
IRP, 연금저축 가입해뒀고, 청약통장도 연말정산에 연결해놨다. 굿윌스토어에 안 입는 옷이나 안 쓰는 물건 기부해서 기부금 공제도 받는다. 모임 같은 데서도 내 카드로 결제해서 카드 사용금액을 최대한 쌓으려 한다.
근데 작년 연말정산 환급액이 기대보다 적었다.
이유를 들여다보니 — 신용카드만 주로 썼던 게 문제였다.
직장인 연말정산, 카드 공제부터 이해해야 한다
카드 공제는 신용카드냐 체크카드냐에 따라 공제율이 다르다.
| 구분 | 공제율 | 특이사항 |
|---|---|---|
| 신용카드 | 15% | 공제율 낮음 |
| 체크카드·현금영수증 | 30% | 공제율 2배 |
| 전통시장·대중교통 | 40% | 공제율 최고 |
| 도서·공연·영화 | 30% | 총급여 7,000만원 이하 |
공제 한도는 총급여의 25%를 초과한 금액부터 적용된다.
쉽게 말하면 이렇다.
총급여가 5,000만원이라면 25%인 1,250만원을 먼저 써야 공제가 시작된다. 그 초과분에 위 공제율을 곱한 금액이 공제 대상이 된다.
신용카드를 1,250만원 넘게 쓰더라도, 초과분에 15%만 적용된다. 반면 체크카드나 현금영수증은 초과분에 30%가 적용된다.
나처럼 신용카드만 주로 쓰면 같은 금액을 써도 공제받는 금액이 절반밖에 안 된다.
내가 연말정산에서 챙기는 것들
① IRP + 연금저축 — 세액공제 핵심
IRP와 연금저축을 합산해서 최대 900만원까지 세액공제가 된다.
총급여 5,500만원 이하라면 공제율 16.5%, 최대 약 148만원을 돌려받을 수 있다. 지금은 납입금액을 줄였지만, 그래도 꾸준히 넣고 있다.
② 청약통장 — 주택청약종합저축 소득공제
무주택 세대주라면 연간 납입금액의 40%를 소득공제 받을 수 있다. 연 240만원 한도. 최대 96만원 공제.
내집마련을 준비하면서 청약통장을 꾸준히 유지하고 있는 이유이기도 하다.
③ 기부금 공제
굿윌스토어 같은 지정기부처에 물건을 기부하면 영수증을 발급받을 수 있다. 기부금의 15~30%가 세액공제 된다.
안 쓰는 물건 정리도 되고 세금도 아끼는 일석이조다.
④ 전세자금대출 이자 공제
무주택 세대주라면 전세자금대출 이자에 대해 소득공제를 받을 수 있다. 연간 최대 400만원 한도.
지금 전세 살고 있으니 이것도 챙겨야 하는 항목이다.
올해 내가 달라져야 할 것
지금 6월이다. 연말정산은 내년 1월이지만 — 사실 지금이 전략을 바꿀 수 있는 적기다.
올해 문제가 하나 있다.
전세자금대출 이자에 카드 사용실적에 따라 우대금리를 적용해주는 조건이 있어서, 상반기엔 신용카드를 주로 썼다. 대출 우대금리가 연말정산 절세보다 이익이라고 판단했기 때문이다.
근데 지금 6월부터는 계산을 다시 해봐야 한다.
총급여의 25%를 이미 채웠다면 → 지금부터는 체크카드·현금영수증으로 바꾸는 게 맞다. 아직 25%를 못 채웠다면 → 신용카드든 체크카드든 25%를 먼저 채우는 게 우선이다.
이걸 직접 계산해보려면 국세청 홈택스의 연말정산 미리보기 서비스를 활용하면 된다. 6월부터 미리보기가 가능하다.
실제로 시뮬레이션을 돌려서 “올해 내가 얼마나 돌려받을 수 있는지” 계산해본 내용은 다음 글에서 따로 정리할 생각이다.
하반기 연말정산 체크리스트
| 항목 | 확인 내용 |
|---|---|
| 카드 사용 전략 | 총급여 25% 초과 여부 확인 후 체크카드 전환 |
| IRP·연금저축 | 납입금액 확인, 세액공제 한도 맞게 조정 |
| 청약통장 | 무주택 세대주 확인, 월 납입금액 확인 |
| 전세자금대출 이자 | 소득공제 한도 400만원 확인 |
| 기부금 | 기부 영수증 발급 여부 확인 |
| ISA 계좌 | 납입 현황 확인 |
연말정산은 1월에 하는 게 아니라 지금 이 시점에 준비해야 효과가 있다.
602의 정리
8년째 직장 생활하면서 연말정산을 나름 챙겨왔는데, 작년에 신용카드만 썼다가 아쉬운 결과를 받았다.
공제율 차이를 정확히 몰랐던 게 원인이었다.
올해는 지금부터 전략을 바꿔보려 한다. 홈택스 시뮬레이션을 직접 돌려보고, 그 결과도 다음 글에서 공유할 예정이다.
직장인이라면 IRP·연금저축·청약통장·카드 전략을 합쳐서 준비하면 연간 200만원 이상 절세도 가능하다. 규모는 작지 않다.
공식 자료